Индекс

©2018 by Darwin Tax.

Реестр бенефициарных владельцев в Евросоюзе

Анонимность бенефициаров поставлена ​​на карту с момента введения стандартов для автоматического обмена информацией. В итоге, появление регистров UBO по всей Европе уже не шок. Дальнейшая прозрачность бенефициарных владельцев была введена 4-й Директивой по борьбе с отмыванием денег. К этому времени почти все государства-члены Евросоюза внедрили свои регистры UBO. В широком смысле UBO - бенефициарный владелец определяется как физическое лицо, которое владеет или контролирует, прямо или косвенно, более 25% акций или голосов (или в некоторых странах ровно 25%) либо который контролирует организацию другими способами. Трастам, фондам, некоммерческим организациям и другим аналогичным организациям также требуется отчетность по лицам, которые в конечном итоге контролируют организацию (попечителей и бенефициаров). В большинстве стран-членов бенефициарные владельцы должны заявить:

  • Имя Фамилия

  • Дата рождения

  • Национальность

  • Страна проживания

  • Каким образом контролируется компания

 

В некоторых государствах ЕС есть дополнительные детали, например, адрес проживания. Доступ к информации варьируется от страны к стране. Некоторые учреждения ЕС предоставляют полный доступ общественности за небольшую плату. Другие позволят только ограниченный доступ  некоторым учреждениям (таким как банки, налоговые органы и т. д.) к файлам UBO, но, с другой стороны, разрешат доступ к информации по письменному запросу. Тем не менее, 5-я Директива по борьбе с отмыванием денег (от июля 2018 года) обеспечивает большую прозрачность бенефициаров. И мы можем ожидать, что к 2020 году не останется ни одного реестра компаний ЕС без общедоступных файлов UBO.

У Вас есть вопросы по поводу нашей статьи? 
Пожалуйста, задавайте!